Показатели

Таблица 1 - Бюджет продаж

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Объем продаж А, шт.	95			95			95			95			380
Объем продаж В, шт.	52			52			52			55			211
цена А, руб.	200			200			200			200			200
цена В, руб.	280			280			280			280			280
Объем продаж А, руб.	19000			19000			19000			19000			76000
Объем продаж В, руб.	14560			14560			14560			15400			59080
ИТОГО объем продаж, руб.	33560			33560			33560			34400			135080

Таблица 2 - График платежей за Готовую продукцию

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
платежи 1-го квартала, руб. (Итого №1)	17286			5824									23110
платежи 2-го квартала, руб. (Итого №1)	10450			17286			5824						33560
платежи 3-го квартала, руб. (Итого №1)				10450			17286			5824			33560
платежи 4-го квартала, руб. (Итого №1)							10450			17790			28240
ИТОГО платежи, руб.	27736			33560			33560			23614			118470

Таблица 3 - Бюджет производства и запасов ГП

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Объем продаж А, шт. (№1)	95			95			95			95			380
Объем продаж В, шт. (№1)	52			52			52			55			211
Остаток на начало Продукта А, шт.	25			10			10			10			25
Остаток на начало Продукта В, шт.	12			8			8			9			12
Остаток на конец Продукта А, шт.	10			10			10			10			10
Остаток на конец Продукта В, шт.	8			8			9			8			8
Объем производства Продукта А, шт.	80			95			95			95			365
Объем производства Продукта В, шт.	48			52			53			54			207
Плановая себестоимость Продукта А, руб.
Плановая себестоимость Продукта В, руб.
Объем производства Продукта А,руб.	16000			19000			19000			19000			73000
Объем производства Продукта В,руб.	13440			14560			14840			15120			57960
ИТОГО Объем производства,руб.	29440			33560			33840			34120			130960

Таблица 4 - Бюджет потребности в Материале 1

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Объем производства Продукта А, шт.	80			95			95			95			365
Объем производства Продукта В, шт.	48			52			53			54			207
норма расхода для Продукта А, м.	3			3			3			3			3
норма расхода для Продукта В, м.	3			3			3			3			3
Потребность на объем производства Продукта А, м.	240			285			285			285			1095
Потребность на объем производства Продукта В, м.	144			156			159			162			621
Итого потребность на объем производства, м.	384			441			444			447			1716
остаток на начало, м.	85			67			67			68			85
остаток на конец, м.	67			67			68			58			58
ИТОГО К закупке, м.	366			441			445			437			1689

Таблица 5 - Бюджет закупки Материала 1 у Поставщика 1

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
К закупке, м.	366			441			445			437			1689
цена закупки, руб.	11			11			11			11			11
Стоимость закупки, руб.	4026			4851			4895			4807			18579
Транспортно-заготовительные расходы, руб.	37.5			37.5			37.5			37.5			150
ИТОГО Закупка, руб.	4063.5			4888.5			4932.5			4844.5			18729

Таблица 6 - График платежей Поставщику 1 за Материал 1

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Платежи 1-го квартала, руб.	3453.975			609.525									4063.5
Платежи 2-го квартала, руб.				4155.225			733.275						4888.5
Платежи 3-го квартала, руб.							4192.625			739.875			4932.5
Платежи 4-го квартала, руб.										4117.825			4117.825
ИТОГО	3453.975			4764.75			4925.9			4857.7			18002.325

Таблица 7 - Бюджет потребности в Рабочем 1

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Объем производства Продукта А, шт.	80			95			95			95			365
Объем производства Продукта В, шт.	48			52			53			54			207
трудоемкость для Продукта А, чел-ч.	4			4			4			4			4
трудоемкость для Продукта В, чел-ч.	4			4			4			4			4
Трудоемкость на объем производства Продукта А, чел-ч.	320			380			380			380			1460
Трудоемкость на объем производства Продукта В, чел-ч.	192			208			212			216			828
Итого Трудоемкость на объем производства, чел-ч.	512			588			592			596			2288

Таблица 8 - Бюджет расходов на оплату труда Рабочего 1

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Итого Трудоемкость на объем производства, чел-ч.	512			588			592			596			2288
Часовая тарифная ставка, руб.	16			16			16			16			16
Заработная плата, руб.	8192			9408			9472			9536			36608
Отчисления на заработную плату, руб.	2867.2			3292.8			3315.2			3337.6			12812.8
ИТОГО Расходы на оплату труда, руб.	11059.2			12700.8			12787.2			12873.6			49420.8

Таблица 9 - Бюджет общепроизводственных расходов

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Электроэнергия на производственные цели	8500			8500			8500			8500			34000
Амортизация производственного оборудования													0
Заработная плата, руб.	4250			4250			4250			4250			17000
Отчисления на заработную плату, руб.	1487.5			1487.5			1487.5			1487.5			5950
ИТОГО , руб.	14237.5			14237.5			14237.5			14237.5			56950

Таблица 10 - Бюджет общехозяйственных расходов

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Электроэнергия на общехозяйственные цели	9500			9500			9500			9500			38000
Телефон, Интернет	3250			3250			3250			3250			13000
Заработная плата, руб.	10750			10750			10750			10750			43000
Отчисления на заработную плату, руб.	3762.5			3762.5			3762.5			3762.5			15050
ИТОГО , руб.	27262.5			27262.5			27262.5			27262.5			109050

Таблица 11 - Бюджет коммерческих расходов

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Реклама	6250			6250			6250			6250			25000
Расходы на упаковку	5750			5750			5750			5750			23000
Командировочные расходы	3000			3000			3000			3000			12000
ИТОГО , руб.	15000			15000			15000			15000			60000

Таблица 12 - Бюджет себестоимости

статья затрат	Продукт		Итого
статья затрат	А	В	Итого
Прямые расходы, в том числе	43466.48077	24683.31923	68149.8
….затраты на Материал 1	11855.48077	6723.519231	18579
….транспортно-заготовительные расходы	75	75	150
….затраты на оплату труда Рабочего 1	31536	17884.8	49420.8
Объем производства Продукта , шт.	365	207	572
Себестоимость по прямым расходам, руб.	43466.48077	24683.31923	68149.8
Себестоимость производства, руб.	73000	57960	130960
Себестоимость единицы, руб.	200	280	480
Косвенные расходы, в том числе	113000	113000	226000
….общепроизводственные расходы	28475	28475	56950
….общехозяйственные расходы	54525	54525	109050
….коммерческие расходы	30000	30000	60000

ставка ТЗР (800/(800+15600)
Ставка ОПР

Таблица 13 - Отчет о прибылях и убытках

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Выручка, руб.	27736			33560			33560			23614			118470
Себестоимость продаж, руб.	29440			33560			33840			34120			130960
Управленческие расходы, руб.	27262.5			27262.5			27262.5			27262.5			109050
Коммерческие расходы, руб.	15000			15000			15000			15000			60000
Прибыль, руб.	-43966.5			-42262.5			-42542.5			-52768.5			-181540

Таблица 14 - Прогноз движения денежных средств

Показатель	квартал												год
	1			2			3			4			год
	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл	план	факт	откл
Операционная деятельность
….Поступление от покупателей
..Приток	-43966.50			-42262.50			-42542.50			-52768.50			-181540.00
..Отток, в том числе	71013.175			73965.55			74213.1			74231.3			293423.13
....Платежи за материалы	3453.975			4764.75			4925.9			4857.7			18002.33
….Выплата ЗП	23192			24408			24472			24536			96608.00
….Перечисление в ФСЗН	8117.2			8542.8			8565.2			8587.6			33812.80
….Платежи за электроэнергию	18000			18000			18000			18000			72000.00
….Платежи за рекламу	6250			6250			6250			6250			25000.00
….Платежи за телефон, интернет	3250			3250			3250			3250			13000.00
….Платежи прочие	8750			8750			8750			8750			35000.00
Операционный чистый денежный поток	-114979.68			-116228.05			-116755.60			-126999.80			-474963.13
Инвестиционная деятельность
..Приток
…
..Отток
…
Инвестиционный чистый денежный поток
Финансовая деятельность
..Приток
…
..Отток
…
Финансовый чистый денежный поток
ИТОГО чистый денежный поток	-114979.68			-116228.05			-116755.60			-126999.80			-474963.13
Остаток на начало	0			-114979.68			-231207.73			-347963.33			0
Остаток на конец	-114979.68			-231207.73			-347963.33			-474963.13			-474963.125

Таблица 15 - Баланс

Статья баланса	Начало года		Конец года
Основные средства
износ основных средств
нематериальные активы
износ нематериальных активов
ИТОГО внеоборотные активы
Производственные запасы
транспортно-заготовительные расходы
основное производство
вспомогательное производство
касса
расчетный счет
готовая продукция
Итого оборотные активы
АКТИВ
Уставный фонд
Прибыль
Кредиторская задолженность
Кредит банка
Оплата труда
Налоги и отчисления
Отклонения
ПАССИВ